Gesamtmarktindex

Gesamtmarktindex

Ein Investmentfonds oder ein börsengehandelter Fonds, der versucht, einen breiten Anleiheindex zu replizieren, indem er viele Wertpapiere aus verschiedenen Laufzeiten sowohl aus dem öffentlichen als auch aus dem privaten Sektor besitzt. Der am häufigsten verwendete Index ist der Lehman Aggregate Bond Index, der Staatsanleihen, Unternehmensanleihen, Kommunalanleihen und hochwertige hypothekenbesicherte Wertpapiere erfasst.

Die gesamten Rentenfonds-Portfolios haben tatsächlich ein bisschen mehr Freiheit bei ihrer Wertpapierauswahl als ein Gesamtaktienfonds. Da einzelne Anleihenemissionen weniger liquide sind als Aktien, müssen einige Fonds bestimmte Emissionen umgehen, die im Referenzindex enthalten sind, während andere Anleihen ausgewählt werden, die nicht im Index enthalten sind.

Vanguard Total Bond Market Index Fonds Anlegeranteile

Aktuelle Wertpapiere Benchmarks (max. Aktiv = 5)

Vierteljährlich & Monatliche Gesamtrendite

Die Währung wird in USD angezeigt.

Kursivschrift weisen auf eine erweiterte Leistung hin. Die erweiterte Performance ist eine Schätzung, die auf der Performance der ältesten Aktienklasse des Fonds, bereinigt um Gebühren, basiert.

Vanguard Total Bond Market Index Fund Steuerausschüttungen

Das Vanguard Total Bond Market Indexfonds wird oft empfohlen (siehe Abb. 1) als Kernbestand in einem einfachen Portfolio aus drei Fonds oder vier Fonds. Anleger, die keine Hypothekenpfandbriefe [1] im Rahmen einer Anleiheaufteilung halten möchten, können jedoch einen Anleiheteilfonds mit mittlerer Laufzeit (Corporate / Treasury), einen Intermediate Treasury Bond - Fonds oder einen Indexfonds mit inflationsindexierter die Portfolioallokation.

Anleger, die Anleihen auf steuerpflichtigen Konten halten, können die nach der Steuererklärung von mittelfristigen kommunalen steuerbefreiten Rentenfonds, Treasury-Rentenfonds und Unternehmensanleihen mit mittlerer Laufzeit zu erwartenden Renditen vergleichen, um festzustellen, welcher Fonds die höchsten Renditen nach Steuern erzielt. Der untenstehende Rechner (mit freundlicher Genehmigung von The Financial Buff blog) berücksichtigt alle steuerpflichtigen Inputs - bundesstaatliche, staatliche und alternative Mindeststeuern - für die Analyse der Renditen nach der Steuererklärung.

Die folgende Tabelle fasst die Beziehung des Fonds zu einer Reihe von Steuerfaktoren zusammen.

Historische Gewinne Verteilungen : Bescheiden

ETF-Aktien : Ja

Treasury Interesse: Ja (durchschnittlich 25%)

Dividenden: Zu Grenzsteuersätzen besteuert

Qualifizierte Dividenden: Nein

Die folgenden Tabellen enthalten langfristige Daten über die Entwicklung des Fonds in Bezug auf Dividenden- und Kapitalgewinnausschüttungen. Die zweite Tabelle enthält eine Datenbank mit den Buchführungsdaten des Fonds: das jährliche Niveau der realisierten und veräußerten Gewinne; das Niveau unrealisierter Gewinne und Verlustvorträge; sowie jährliche Rücknahmeerlöse, die der Fonds realisiert hat. Diese Zahlen verdeutlichen die Höhe der Steuerverbindlichkeiten eines Fonds. Da sowohl der Managerumsatz von Wertpapieren innerhalb des Portfolios als auch der Anlegerumsatz von Fondsanteilen das Niveau der Gewinnrealisierung beeinflussen können, enthält eine dritte Tabelle historische Umsatzquoten.

Die folgende Tabelle gibt einen Überblick über die historischen Ausschüttungen des Fonds in Form von Renditen. Ein Teil des Dividendenertrages (Spalte 5, Tabelle 2) besteht aus Treasury-Zinsen, die nicht der Staatssteuer unterliegen. Der Fonds hat im Laufe seiner Geschichte kurz- und langfristige Kapitalgewinne erzielt. Gewinnausschüttungen verfolgen tendenziell die Entstehung und Ableitung von Verlustvorträgen über Zinszyklen. Die Aufnahme einer ETF-Anteilsklasse in den Fonds im Jahr 2007 dürfte dazu beitragen, künftige Gewinne aus steuerpflichtigen Gewinnen zu mildern, solange die ETF über eine ausreichende institutionelle Rückzahlung verfügt. [Anmerkungen 1]

Der Fonds hat die Tracking-Indizes einmal in seiner Geschichte geändert. Das Übergangsjahr der Benchmark-Änderung ist rot markiert.

  • FY 2010 - Der Fonds wurde vom Barclays US Aggregate Bond Index auf den Barclays US Float Adjusted Index zum 01.01.2010 umgestellt.

Die Bilanzzahlen und zugehörigen Kennzahlen (Tabellen 3 und 4) können dazu beitragen, einige der wichtigsten Determinanten der Tendenz eines Fonds, steuerpflichtige Gewinne zu verteilen, zu visualisieren. Diese bestimmenden Merkmale umfassen:

Umsatz: Der Kurs, zu dem ein Fondsmanager Wertpapiere innerhalb des Fonds verkauft, hat wesentlichen Einfluss auf die Realisierung potenzieller Gewinne. Rentenfonds haben eine höhere Umschlagshäufigkeit als Aktienfonds, da der Anleihenverwalter Anleihen kaufen und verkaufen muss, wenn sie fällig werden, und da der Manager die Fälligkeits- und Durationsstruktur des Portfolios beibehält. Die Gewinne oder Verluste einer Anleihe werden in erster Linie durch Veränderungen der Zinssätze und in einigen Fällen durch Kreditqualität bestimmt.

In ähnlicher Weise haben die Verkaufsströme der Fondsaktionäre erhebliche Auswirkungen auf die Verteilungstendenzen eines Fonds. Nettozuflüsse in den Fonds haben folgende Auswirkungen:

  1. Konstante Zuflüsse ermöglichen es einem Fondsmanager, eine breite Palette von Anleihen zu unterschiedlichen Preisen zu kaufen. Der Manager kann hohe Basiswerte auswählen, wenn er gezwungen ist, eine Anleihe zu verkaufen (dies kann zu einem Verlust führen). Der Manager kann auch niedrige Basiswerte auswählen, wenn er eine Sachanleihe zurückzahlt (eine nicht steuerpflichtige Transaktion, die einen nicht realisierten Gewinn aus dem Portfolio entfernen kann).
  2. Eine große und wachsende Nettovermögensbasis dient dazu, realisierte Kapitalgewinne über eine große Anzahl von Aktionären hinweg zu verteilen und die Gewinnverteilung pro Aktie zu reduzieren. Große Abflüsse haben den gegenteiligen Effekt; Alle realisierten Gewinne verteilen sich auf eine kleinere Vermögensbasis und führen zu höheren Gewinnen pro Aktie. [6]

Die Höhe der nicht realisierten Gewinne und der übertragenen Verluste in einem Fonds: Ein Fonds, der die Realisierung von Gewinnen verschiebt, akkumuliert unrealisierte Wertzuwächse, die bei der Ausschüttung besteuert werden; Somit zeigt der nicht realisierte Gewinn / Verlust-Wert den potenziellen Gewinn (oder Verlust), der realisiert würde, wenn das Portfolio vollständig liquidiert werden würde. Eventuelle Verlustvorträge, die ein Fonds besitzt, können dazu verwendet werden, zukünftige realisierte Gewinne auszugleichen (Übertragungen haben eine Verfallsfrist von acht Jahren). Die dritte Registerkarte in Tabelle 3. Tabelle zeigt die Daten in Prozent des Gesamtvermögens.

(Sehen Sie sich Google Spreadsheet im Browser an, dann Datei -> Herunterladen als um die Datei herunterzuladen.)

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Die Ausschüttungen von Investmentfonds werden gemäß den steuerrechtlichen Vorschriften über die Haltedauer der Anlage, die sich ändern können, besteuert. Die tatsächlich erhobene Steuer hängt vom Steuersatz und vom Zeitpunkt der Käufe und Verkäufe ab. Die für die Ausschüttung von Investmentfonds und den Verkauf von Wertpapieren von Anlegern für den Zeitraum ab 2013 geltenden Steuersätze für den Bundesstaat sind nachstehend aufgeführt. Denken Sie daran, dass das Kapitaleinkommen auch der staatlichen und lokalen Besteuerung unterliegen kann.

  1. Kurzfristige Veräußerungsgewinne werden aus realisierten Gewinnen aus Wertpapieren, die für ein Jahr oder weniger gehalten werden, vorgenommen. Kurzfristige Gewinne werden zu normalen Einkommensteuersätzen von bis zu 39,6% besteuert. Die kurzfristigen Gewinnausschüttungen der Investmentfonds sind in der ordentlichen Dividendenausschüttung eines Fonds enthalten. daher dürfen Kapitalverluste bei der Berechnung der Steuern nicht von diesen Ausschüttungen abgezogen werden.
  2. Die langfristigen Veräußerungsgewinne werden aus realisierten Gewinnen aus Wertpapieren mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr vorgenommen. Langfristige Gewinne werden für Steuerpflichtige in den Steuerklassen 10% und 15% mit 0%, für Steuerpflichtige in den Steuerklassen 25%, 28%, 33% und 35% mit 15% und in den 39% mit 20% besteuert , 6% Steuerklasse. Sie werden zusammen mit anderen Kapitalgewinnen auf Steuerplan D ausgewiesen und können durch Kapitalverluste reduziert werden.
  3. Qualifizierte Dividenden sind die ordentlichen Dividenden [Anhang 3], die dem gleichen Steuersatz unterliegen, der für langfristige Kapitalgewinne gilt. Sie sollten in Feld 1b des Formulars 1099-DIV angezeigt werden, das Sie erhalten.
  4. Wenn Sie mit Verlust verkaufen, werden Sie entweder Veräußerungsgewinne ausgleichen, die andernfalls zu Ihrem Kapitalgewinnsatz versteuert wurden, oder Sie werden Erträge ausgleichen (bis zu 3.000 USD pro Jahr), die andernfalls zu Ihrem Grenzsteuersatz versteuert worden wären, oder beide. Wenn Sie Veräußerungsgewinne ausgleichen, die andernfalls überhaupt nicht besteuert worden wären (weil Ihr Kapitalgewinnsteuersatz 0% beträgt), kann dieser Teil der Steuerverlusternte einen direkten Verlust darstellen.
  5. Das Affordable Care Act erhebt einen Medicare-Zuschlag von 3,8% auf alle Nettoinvestitionseinkommen (NII), sobald das bereinigte Bruttoeinkommen des Steuerpflichtigen 200.000 USD (einmalig) oder 250.000 USD (verheiratet) übersteigt; Während diese Steuer nicht Teil der Einkommenssteuer ist, hat sie für die Anleger die gleiche Wirkung wie ein höherer Steuersatz. Die NII-Steuer beginnt für Personen, die in die Steuerklasse von 33% fallen. So liegt der höchste effektive Grenzsteuersatz bei qualifizierten Dividenden und langfristigen Gewinnen bei 23,8%, bei ordentlichen Kapitalerträgen bei 43,4%.

Hier sehen Sie ETFs, die derzeit attraktive Einkommenschancen bieten. Die hohe Ausbeute.

Beste & Worst Weekly Performers: 31. März Edition

Hier sehen Sie die 25 besten und 25 schlechtesten ETFs der letzten Woche. Händler können diese Liste verwenden, um.

Vanguard Total Bond Market Index Fund ETF-Anteile (BND)

Die Investition strebt die Performance des Bloomberg Barclays US Aggregate Float Adjusted Index an. Der Aggregate Float Adjusted Index von Bloomberg Barclays repräsentiert ein breites Spektrum von staatsnahen festverzinslichen Wertpapieren mit öffentlichem Anlagevermögen in den Vereinigten Staaten - einschließlich staats- und unternehmensinterner und auf US-Dollar lautender Anleihen - sowie hypothekenbesicherte und forderungsbesicherte Wertpapiere Wertpapiere - alle mit Laufzeiten von mehr als 1 Jahr. Alle seine Anlagen werden im Stichprobenverfahren ausgewählt, und mindestens 80% seines Vermögens werden in Anleihen investiert, die im Index gehalten werden.

Peer-Vergleich vs. mittelfristige Anleihe ETFs

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